サムネイル|富は時間とともに世代から世代へと受け継がれていく。2024年には、サイレント・ジェネレーションとベビーブーマーは人口の25 %を占めていたが、アメリカ合衆国の全資産の65 %を保有していた。
大いなる富の移転（）、大相続時代とは、アメリカ合衆国をはじめとする世界中の国々で進行している、における世代間の富の移転であり、ベビーブーマー世代が多額の資産を相続人に残すことによって生じている 。
ベビーブーマーとサイレント・ジェネレーションは、2045年までに総額84.4兆ドルの資産を遺贈すると見込まれており、このうち72.6兆ドルが相続人に直接渡るとされている 。ベビーブーマーからの富の移転は53兆ドルに達し、全移転額の63%を占める一方、サイレント・ジェネレーションからは15.8兆ドルが次世代へ引き継がれると予測されている。
背景と概要 世帯が相続に関わることは以前より一般的になっており、2022年に調査された世帯の60%が、すでに遺産を受け取ったか、今後受け取ると予想、または、遺産を残す予定であると回答した。富裕層の世帯は全世帯の1.5%にすぎないが、2045年までに予想される資産移転額の42%に相当する約35.8兆ドルを占める 最も裕福な上位10%の世帯が富の大部分を与え、また受け取ることになり、上位1%の世帯は下位90%の世帯全体とほぼ同額の富を保有している。
サムネイル|セルーリ・アソシエーツによれば、この富の移転における資産の半分以上は、上位2 %の世帯から生じる。一部の専門家は、残る資産移転が一般的なミレニアル世代やZ世代にまで十分に波及することについて懐疑的である。
影響を与える要因 富の移転には、不動産や金融資産の価格上昇、、ピープル・オブ・カラーが金融手段を利用しにくいことなど、さまざまな要因が影響している。個人が連邦相続税を課されることなく多額の資産を移転することを認めている、も、この資産移転が極めて大規模になる一因となっている。
経済的影響 富の移転によって生じる意図せざる影響は、住宅、教育、医療、金融市場、労働市場、政治など、経済のさまざまな分野に及ぶと考えられている。 例えば、若い世代は社会問題や環境問題を重視する傾向があり、それに応じて資産の配分先もこうした分野へ移る可能性がある。
課題と考慮事項 この富の移転によって恩恵を受ける人がいる一方で、課題に直面する人もいる。例えば、は、高齢になった親の介護費用と子供の養育費を同時に負担しなければならない。
老後に必要な資金を自力で確保できないという資金不足も懸念されており、多くの労働者は十分な退職後資金を蓄えておらず、経済的に退職への準備ができていない。
『ニューヨーク・タイムズ』の一部のジャーナリストやコラムニスト（公認会計士ではない）は、社会の安定と経済成長を確保するためには、税制改革と富の格差への対処が必要であると主張している。
また、平均余命についても考慮する必要があるとする意見があり、人々が以前より長生きするようになっていることから、財務計画ではより長い寿命となる可能性を織り込む必要があるとされる。家族が残す財産や遺産について率直に話し合うこと、また金融リテラシーや金融教育を充実させることは、次世代が相続した富を責任を持って管理できるよう準備するうえで重要な役割を果たす 。
信託や生前贈与などの税務計画手段は、これまで相続を経験したことのない世帯が資産を保護し、その活用を最大化する助けとなる可能性がある 。
関連項目
脚注